企业节税方案

当下互联网企业税负压力过高?税收政策是否有用?

来源:admin    发布时间:2021-06-02    浏览:
    我国互联网产业在后疫情时代将迎来新一轮快速发展的历史机遇,无一互联网企业不想抓住这个快速发展的机遇,而如何诚信纳税提高企业的信用,合法合理减轻作为高利润低成本的科技类型公司的负税压力,是互联网企业需要考虑的。
    如今,随着国家税费改革措施的接连出台,我国企业的纳税金额明显比过去低了很多,但是对于大型企业来讲,税金仍是一笔不小的支出。税收筹划的出现,则为企业在法律允许的范围内合理降低税负提供了一种可行方式。
    互联网企业存在的税务难题:
    1、税收压力大,企业经营盈利后需要承担6%增值税,25%企业所得税,20%股东分红所得税;
    2、互联网IT业的技术差距,互联网IT企业招聘人员质量不一,高质量人才对公司要求高,薪金要求高,企业成本压力大;
    3、外包风险,项目需要外包时,企业需要承担质量风险和安全威胁。
    互联网企业进行税务筹划的优势
    1、互联网企业进行税务筹划能够有效的降低人工税负成本,可以把更多的税金当做提成奖励给员工,体现出企业的薪资优势;
    2、互联网企业利用税务筹划可以解决发票问题,税务筹划利用个人独资企业与原企业发生业务往来,彻底解决缺票问题;
    3、互联网企业利用税务筹划可以提升财务核算、管理能力,降低企业整体税务负担,票据规范化;
    总部经济招商园区,不改变企业现有的经营地址和经营模式,只需要成立新公司、分公司、个人独资企业在园区,就可以享受增值增值税、企业所得税的税收返还,个人独资企业的个税享受核定征收。
    1、有限公司增值税、所得税扶持
    对于有限公司,企业可采用成立新公司、分公司、子公司或者迁移的方式入驻北京、重庆、海南、四川、江苏、重庆、湖北、山东等园区,依据税收的属地原则,当地的园区会对正常纳税的企业给予一定比例的财政扶持补贴。
    增值税以地方财政所得的40%-80%给予扶持
    企业所得税以地方财政所得的40%-80%给予扶持
    股东分红缴纳的个税可以享受地方留存的40%-80%扶持
    车船税:以纳税总额的60%-80%扶持
    财政扶持按月返还,当月缴税,次月扶持
    [可叠加享受。企业如果本身享受国家优惠政策扶持的(中小型企业、高新技术等),可叠加享受园区的扶持政策。]
    总部经济招商的地区没有限制,全国各地均可以注册的行业!
    2、核定征收税收优惠政策
    软件信息技术行业可以通过拆分业务结构,分流业务模式来降低税负,企业可以在重庆、上海、湖北、江苏、江西、青海等总部经济招商园区,对主体公司实行业务分流,一些市政工程设计及咨询、项目规划设计、工程项目管理咨询服务、招标代理服务、工程技术咨询、技术服务、技术转让、建筑设计、咨询、景观设计、咨询等可以成立独资企业里享受核定征收政策。
    以个人独资企业/合伙企业的组织形式入住园区,享受个税核定征收(一般纳税人和小规模纳税人都可以):
    服务行业:个税核定征收之后税率在0.5%—2.1%
    商贸销售类个人独资企业/合伙企业个税核定征收(0.25%—1.75%)。
    工程、施工、建筑安装类个人独资企业/合伙企业个税核定征收(0.35%—2.45%)
    个体工商户核定征收,比如设立xx经营部,总部税负2.06%
    真实节税案例
    上海软件服务A公司,主要从事大型软件技术研发及相关技术服务,所有收入均开票,去除企业的人力成本和设备研发成本后,企业的真实利润近500万,所得税税率为25%,想针对性筹划企业所得税应该如何去做呢?
    常规情况下有限公司:
    企业所得税:约125w
    股东分红:约75w
    合计:200w
    筹划后个人独资企业:
    个人生产经营所得税:核定征收后约10.5W
    完税后无需缴纳20%法人股东分红个税
    相比筹划前的200万,节税高达94.75%!
    具体操作方式
    软件及信息技术类型的企业,通过成立个人独资企业进行筹划,可对原公司的业务体系进行分割,将部分业务或利润分流至新成立的个独企业,设立新业务为软件研发、技术服务、技术咨询、软件工程指导等等,而原企业必须向该外包公司支付相关的费用来维持双方的合作,利润转换为收入,享受个独公司核定低税率。
    通过这样的模式调整,原企业200W的所得税降低至10.5W,总体节税效果非常可观。
    有一个词叫“顺势而为”,而当今中国社会的“势”就是互联网,当它正在无孔不入的包围我们的时候,我们应该做的是选择拥抱。选择税收优惠政策也是,拥抱使自己变得更轻松,轻松降税负。
   税收筹划/园区咨询服务热线:023-67652286/191-1209-0430(微信同号)
    更多税收优惠或财税知识可点击前往:http://www.qzscs.com;同时可以搜索公众号:财韬或者搜索财韬TAX关注我了解更多财税知识。

按浏览量排行

按最新排行